貯蓄から投資へ 新しいNISAという仕組みを知る

長いあいだ、日本は貯蓄の国だと言われてきた。こつこつと働いて得たお金を、まずは銀行の預金として大切にしまっておく。それがもっとも堅実で、安心できるやり方だと、多くの人が信じてきた。ところがここ数年、テレビや書店で「貯蓄から投資へ」という言葉を、以前よりずっと多く耳にするようになった。

その流れの真ん中に立っているのが、二〇二四年に大きく生まれ変わった、新しいNISAという制度だ。名前は聞いたことがあっても、中身はよく分からない。そう感じている人も少なくないだろう。今回は、この仕組みがいったい何なのか、どこが新しくなったのかを、順を追って整理してみたい。

NISAとは何か

そもそも、株式や投資信託に投資して利益が出ると、通常はその利益に対しておよそ二割の税金がかかる。せっかく増えたお金の一部が、税として差し引かれてしまうわけだ。NISAは、この税金を一定の範囲内でまるごと無しにしてくれる、いわば非課税の特別な口座のことを指している。

利益がそのまま手元に残るというのは、長い目で見ると想像以上に大きな差になる。国がこうした制度を用意している背景には、預金として眠っているお金を、投資という形で世の中に回してほしいという狙いがある。そして二〇二四年、この制度はより使いやすい姿へと大きく作り替えられた。

二つの投資枠

新しいNISAには、性格の異なる二つの投資枠が用意されている。一つは、つみたて投資枠だ。こちらは年間で百二十万円まで、毎月にならすとおよそ十万円までを、国が定めた基準を満たす、手数料の低い長期向けの投資信託などに、こつこつ積み立てていくための枠である。

もう一つが、成長投資枠と呼ばれるものだ。こちらは年間で二百四十万円までと枠が大きく、対象となる商品の幅も広い。個別の株式や、複数の資産をまとめた投資信託、証券取引所に上場する投資信託や不動産投資信託など、より多彩な選択肢のなかから選ぶことができる。

そして大切なのは、この二つの枠を同時に使えるという点だ。両方を合わせれば、一年間で最大三百六十万円までを非課税で投資に回せることになる。古い制度では、似た二つの仕組みのどちらか一方しか選べなかったことを思えば、これは使い勝手の大きな前進と言える。

生涯で千八百万円まで

とはいえ、いくらでも無限に非課税で投資できるわけではない。一人が生涯にわたって非課税で持てる金額には上限があり、それが千八百万円と定められている。このうち、成長投資枠として使えるのは最大でも千二百万円まで、という内側の決まりも設けられている。

見逃せないのは、この新しい制度に期限がなくなったことだ。古いNISAでは、非課税でいられる期間が五年や二十年といった形で区切られていた。新しい制度ではその区切りが取り払われ、じっくりと腰をすえて、長い時間をかけた資産づくりに向き合えるようになった。

何が新しくなったのか

あらためて整理すると、変わった点はいくつもある。別々だった二つの仕組みが一つにまとまり、両方の枠を同時に使えるようになった。年間に投資できる金額も、生涯の限度額も、以前より大きく広がった。そして何より、非課税の期間が無期限になり、制度そのものが恒久的なものになったのだ。

もう一つ便利になったのが、枠の再利用だ。保有していた商品を売ると、その分の枠が翌年以降にまた空いて、くり返し使えるようになっている。人生の途中でお金が必要になって一度引き出しても、また非課税の枠を使い直せる。こうした柔軟さも、新しい制度の親しみやすさを支えている。

始める前に知っておきたいこと

ただし、忘れてはならないことがある。NISAはあくまで税金を軽くしてくれる器であって、儲けを約束してくれる魔法ではない。投資である以上、選んだ商品の価格は上がることもあれば下がることもあり、預けたお金が元本を割り込む可能性も、当然ながらある点は理解しておきたい。

だからこそ、生活に必要なお金や、近いうちに使う予定のあるお金までを、あわてて投じるべきではない。当面使わない余裕資金の範囲で、長い時間をかけ、対象を分散しながら少しずつ。制度の中身を正しく知ったうえで、自分の暮らしに合った付き合い方を、落ち着いて考えていくことが何より大切だ。